78法則：聰明理財買車的第一步

什麼是78法則？

78法則是金融領域中一種特殊的貸款利息計算方式，主要應用於分期付款的場景。這個名稱源自於數字1到12的總和等於78（1+2+3+...+12=78），因此特別適合計算為期一年的貸款。其核心原理在於將利息按照「倒數比例」分配至各期，意味著前期償還的利息比例較高，本金比例較低，隨著還款期數增加，利息比例逐期下降。

具體計算方式如下：假設貸款總期數為n，則利息分配分母為1+2+3+...+n = n(n+1)/2。每期利息計算公式為：當期利息 = 總利息 × (剩餘期數/分母)。例如一筆12期貸款，第一期的利息占比為12/78，第二期為11/78，依此類推直至最後一期為1/78。這種計算方法讓借款人在還款初期承擔了較大比例的利息負擔。

利用78法則評估貸款利息支出時，借款人可以透過78法則計算機快速試算不同還款方案下的利息分布。以香港市場常見的汽車貸款為例，一筆港幣20萬元、年利率6%、為期2年的貸款，總利息為20萬×6%×2=2.4萬元。若採用78法則計算，第一期利息為2.4萬×(24/300)=1,920元（分母為1+2+...+24=300），而最後一期利息僅為2.4萬×(1/300)=80元。這種計算方式能幫助借款人清晰了解利息支出的時間分布，做出更明智的財務決策。

新車貸款 vs. 二手車貸款：78法則的應用差異

在實際購車過程中，新車與二手車的貸款條件存在顯著差異，這直接影響78法則的應用結果。香港金融管理局數據顯示，新車貸款利率通常較低，約3%-5%，而二手車貸款利率則可能達6%-10%。這種利率差異主要源自於車輛折舊風險與貸款風險評估的不同。

新車貸款的78法則計算範例

假設購買一輛港幣50萬元的新車，貸款40萬元，期限3年（36期），年利率4%。總利息為40萬×4%×3=4.8萬元。使用78法則計算（分母=1+2+...+36=666）：

• 第一期利息：4.8萬×(36/666)≈2,595元
• 第六期利息：4.8萬×(31/666)≈2,234元
• 第十二期利息：4.8萬×(25/666)≈1,802元
• 最後一期利息：4.8萬×(1/666)≈72元

二手車貸款的78法則計算範例

同樣貸款40萬元購買二手車，期限3年，但年利率提高至8%。總利息為40萬×8%×3=9.6萬元。分母同樣為666：

• 第一期利息：9.6萬×(36/666)≈5,189元
• 第六期利息：9.6萬×(31/666)≈4,468元
• 第十二期利息：9.6萬×(25/666)≈3,604元
• 最後一期利息：9.6萬×(1/666)≈144元

比較兩者可以發現，二手車貸款不僅總利息高出100%，前期利息負擔也更重。這對買二手車流程中的財務規劃提出了更高要求，借款人需要仔細評估這種利息結構是否在可承受範圍內。

78法則與提前還款：省錢攻略

提前還款是減輕貸款負擔的有效策略，但對採用78法則的貸款而言，其省錢效果與還款時機密切相關。由於78法則將大部分利息分配在還款前期，越早提前還款，節省的利息越多。

具體計算方式為：節省利息 = 原總利息 - 已付利息 - 剩餘本金×原利率×剩餘時間。以前述新車貸款為例，若在還款12期後提前清償，已付利息為前12期利息總和（約2.3萬元），剩餘本金約27萬元。若按原計劃繼續還款，剩餘利息為2.5萬元；提前還款則只需支付剩餘本金，節省利息約1.2萬元。

提前還款時需注意以下事項：

• 仔細閱讀貸款合約中的提前還款條款，部分銀行會收取提前還款手續費，通常為剩餘本金的1%-2%
• 計算實際節省金額時需扣除相關費用
• 考慮資金機會成本，確保提前還款比其它投資更划算
• 保留適度應急資金，避免所有流動資金都用於還款

香港消費者委員會建議，在簽署貸款合約前就應明確提前還款政策，並將相關計算納入整體財務規劃中。

78法則的替代方案：更划算的貸款選擇？

除了78法則外，市場上主要還有「本息平均攤還法」（等額本息）這種更常見的貸款計算方式。兩種方法在利息結構與還款壓力方面存在明顯差異。

本息平均攤還法運作原理

這種方式將貸款本金與總利息相加後，平均分攤至每期還款額中。其特點是每期還款金額固定，前期償還本金比例較低、利息比例較高，但利息占比下降速度較78法則平緩。

選擇最適合的貸款方式時，應考慮以下因素：

• 還款能力：若預期收入穩定，本息平均攤還法有助於預算管理；若預期收入遞增，78法則可能更合適
• 貸款期限：短期貸款（1-3年）兩種方式差異不大，長期貸款則需仔細比較總利息支出
• 提前還款計劃：有明確提前還款計劃者可能更適合本息平均攤還法

在新買車流程中，建議同時向多家金融機構索取兩種計算方式的還款計劃表，進行詳細比較後再做決定。

買車理財：避免陷入財務陷阱

購車是重大財務決策，需要系統性規劃才能避免陷入債務困境。根據香港金融管理局的數據，汽車貸款違約案例中，超過60%源自於不切實際的預算規劃。

買車前的預算規劃

完整的購車預算應包含：

• 頭期款：建議不低於車價30%
• 貸款本金與利息：使用78法則計算機詳細試算
• 相關稅費：香港首次登記稅最高為車價115%
• 保險費用：綜合汽車保險年費約車價3%-5%
• 持續性支出：燃油、停車、保養、維修等，每月約港幣3,000-5,000元

控制貸款金額與期限的技巧

遵循「20-4-10」原則：至少支付20%頭期款，貸款期限不超過4年，每月車貸還款額不超過月收入10%。例如月收入4萬港元者，每月車貸還款額應控制在4,000元以內。同時應避免將貸款期限延長至5年以上，雖然每月還款額降低，但總利息支出大幅增加，且可能出現車輛價值低於貸款餘額的「負資產」狀況。

建立良好的還款習慣

設定自動轉帳還款，避免逾期產生罰息；定期檢視利率市場變化，考慮轉貸可能性；保持貸款期間信用良好，有助於未來其他金融需求。無論選擇買二手車流程還是新買車流程，都應將還款計劃與人生其他財務目標（如購屋、退休儲蓄）統籌考慮，確保汽車貸款不會影響整體財務健康。

最後提醒消費者，在簽署任何貸款合約前，應詳細閱讀條款，必要時咨詢獨立財務顧問，確保完全理解還款義務與相關風險，才能聰明理財、安心購車。