財務公司

一、利息計算的基本公式

在與財務公司打交道時，理解利息計算方式是掌握借貸成本的關鍵。利息計算主要分為兩種方式：單利與複利。單利的計算相對簡單，公式為：利息 = 本金 × 利率 × 時間。例如，向財務公司借款10萬港元，年利率5%，借款1年，則利息為10萬 × 5% × 1 = 5,000港元。這種方式常見於短期貸款或固定收益產品。

複利則更為複雜，利息會隨著時間累積並加入本金中，形成「利滾利」的效果。其公式為：本金 × (1 + 利率)^時間 - 本金。假設同樣借款10萬港元，年利率5%，但每季度複利一次，1年後的利息為10萬 × (1 + 5%/4)^4 - 10萬 ≈ 5,095港元。複利常見於長期貸款或投資產品中，長期下來差異會更明顯。

另一個重要概念是年利率 (APR) 與實際年利率 (EAR) 的區別。APR是名義上的年利率，未考慮複利效果；而EAR則反映實際支付的年利率，包含複利與其他費用。例如，某財務公司標榜APR為12%，但每月複利一次，則EAR = (1 + 12%/12)^12 - 1 ≈ 12.68%。消費者應特別注意EAR，才能真正比較不同貸款方案的成本。

單利與複利比較表

類型 公式 1年利息（10萬港元，5%）
單利 本金 × 利率 × 時間 5,000港元
複利（季度） 本金 × (1 + 利率/4)^4 - 本金 5,095港元

二、不同還款方式的利息計算

財務公司提供的還款方式多樣，每種方式的利息計算邏輯也不同。最常見的是「本息平均攤還」，即每月償還固定金額，包含部分本金與利息。這種方式的特點是前期利息佔比高，後期本金佔比逐漸增加。例如借款100萬港元，年利率6%，分10年還清，每月還款約11,102港元，總利息約332,240港元。

另一種方式是「只還利息，到期還本金」，常見於短期周轉貸款。借款人每月只需支付利息，到期日一次性償還本金。例如借款50萬港元，年利率8%，每月利息為50萬 × 8%/12 ≈ 3,333港元，1年後需還清50萬本金。這種方式前期壓力較小，但到期時需籌措大筆資金。

循環信用則是信用卡或透支額度常見的方式，利息按日計算，且通常較高。香港財務公司的循環利率普遍在18%-36%之間。若透支10萬港元，日利率0.05%（年約18.25%），30天利息為10萬 × 0.05% × 30 = 1,500港元。若未全額還款，利息會持續累積，成本迅速增加。

還款方式比較

  • 本息平均攤還：每月固定還款，總利息較低但前期壓力大
  • 只還利息：前期輕鬆但到期需大額還本
  • 循環信用：靈活但利率高，適合短期周轉

三、財務公司利息計算的實際案例

讓我們透過三個香港常見的貸款類型，具體分析財務公司的利息計算。首先是「小額信貸範例」：假設向財務公司借款5萬港元，年利率24%，分12期還款。採用本息平均攤還法，每月還款約4,707港元，總利息約6,484港元，實際年利率（EAR）高達26.82%。

「房屋二胎範例」則以物業抵押貸款為例：估值500萬港元的住宅，二胎貸款額200萬港元，年利率8%，分15年還款。每月還款約19,119港元，總利息約1,441,420港元。雖然利率較低，但長期累積的利息金額驚人。

「企業貸款範例」則顯示：中小企業向財務公司借款300萬港元，年利率12%，前6個月只還利息，之後分3年本息攤還。前6個月每月利息3萬港元，後36期每月還款約99,645港元，總利息約1,187,220港元。企業需仔細評估現金流能否負擔。

實際案例數據比較

類型 貸款額 年利率 總利息
小額信貸 5萬港元 24% 6,484港元
房屋二胎 200萬港元 8% 1,441,420港元
企業貸款 300萬港元 12% 1,187,220港元

四、如何利用線上工具計算利息？

現代科技讓利息計算變得簡單，香港多間財務公司與銀行網站提供免費的「貸款計算機」。使用時需輸入：貸款金額、利率類型（APR或EAR）、還款期數與方式。例如輸入借款20萬港元，APR 15%，分24期還款，系統會自動顯示每月還款約9,694港元，總利息約32,656港元。

輸入數據時需特別注意：利率是否包含其他費用、還款頻率（月繳或週繳）、有無寬限期等。某些計算機還提供「提前還款」模擬功能，可評估部分還款對總利息的影響。香港金融管理局網站也提供標準化的貸款比較工具，幫助消費者跨機構比較。

然而，線上計算結果僅供參考，實際貸款條件可能因信用評分、抵押品價值等因素調整。建議在簽約前向財務公司索取還款計劃表（Amortization Schedule），逐期核對本金與利息分配。若發現計算結果與合約條款差異過大，應立即提出疑問。

推薦的香港免費計算工具

  • 香港金融管理局貸款比較平台
  • AASTOCKS貸款計算機
  • MoneyHero香港貸款比較工具

五、除了利息，還要注意的其他費用

財務公司的借貸成本不僅限於利息，多種附加費用可能大幅增加總支出。常見的有「手續費」或「開辦費」，通常為貸款額的1%-5%。例如借款100萬港元，收取2%手續費即2萬港元，這筆費用可能需在放款時預扣，實際到手僅98萬港元，但利息仍按100萬計算，變相提高實際利率。

「提前還款違約金」也值得關注，香港財務公司通常收取剩餘本金的1%-3%。假設貸款餘額50萬港元時提前清償，違約金1%即5,000港元。此條款可能抵消提前還款省下的利息，借款人應仔細計算得失。

「滯納金」則是逾期還款的懲罰，香港普遍為逾期金額的5%-10%加上罰息（通常比原利率高3%-5%）。例如每月還款1萬港元遲交7天，可能被收取500港元滯納金加每日約16港元罰息（按年利率+5%計算）。長期逾期可能導致債務雪球效應。

常見附加費用一覽

費用類型 計算方式 範例金額
手續費 貸款額1%-5% 100萬貸款收2萬
提前還款費 剩餘本金1%-3% 50萬餘額收5,000
滯納金 逾期額5%-10% 1萬還款收500

六、精確計算利息，做出明智的借貸決策

與財務公司往來時，精算能力是保護自身權益的基本功。建議採取以下步驟：首先，要求提供完整還款計劃表，確認每期本金與利息分配；其次，使用EAR比較不同方案的真實成本；最後，模擬各種還款情境（如提前部分還款、延長還款期等），選擇最適合自身現金流的方案。

香港消費者委員會提醒，某些財務公司可能透過複雜的費用結構或利率計算方式掩蓋真實成本。簽約前務必詳細閱讀條款，必要時尋求獨立財務顧問協助。根據金管局數據，2022年香港個人貸款平均實際利率達19.7%，高於許多人的預期，凸顯精確計算的重要性。

最後記住：低月供不一定代表低成本，長期貸款雖然每月壓力較小，但總利息支出可能數倍於本金。理性評估還款能力，避免過度負債，才是運用財務公司服務的健康態度。掌握這些計算技巧，您將能在借貸市場中做出更精明的選擇。